中国人民银行


非银行金融机构外汇业务管理规定
（1992年12月18日 中国人民银行批准 1993年1月1日 国家外汇管理局分布）

第一章 总 则
第一条 为了加强对非银行金融机构外汇业务的管理，保持金融秩序的稳定，保证外汇业务的健康发展，特制定本规定。
第二条 本规定所称非银行金融机构系指经中国人民银行批准成立，在中华人民共和国境内注册的中资信托投资公司、融资租赁公司、财务公司、证券公司、保险公司和其它金融公司。
第三条 非银行金融机构经营外汇业务必须严格遵守本规定。
第四条 国家外汇管理局为非银行金融机构经营外汇业务的监管机关，负责非银行金融机构外汇业务的审批、终止、管理、指导、协调、监督和检查。
国家外汇管理局对非银行金融机构外汇业务实行分级管理的原则。

第二章 外汇业务的申请、审批和终止
第五条 非银行金融机构经营、停办外汇业务由国家外汇管理局审查和批准。
第六条 符合下列条件的非银行金融机构可以申请经营外汇业务：
一、具有法定数额的外汇现汇实收资本金。全国性非银行金融机构有1，500万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇资本金；地方性非银行金融机构有750万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇资本金。非银行金融机构的外汇现汇实收资本金可以高于上述规定的法定数额。
二、具有与申报的外汇业务相应数量和相当素质的外汇业务人员。其中机构和部门外汇业务主管人员应当有三年以上的经营金融、外汇业务的资历，并在以往的经营活动中有良好的经营业绩。
三、具有适合开展外汇业务的场所和设施。
四、国家外汇管理局要求的其它条件。
第七条 非银行金融机构申请经营外汇业务应当向国家外汇管理局提交下列文件和资料：
一、经营外汇业务的申请书；
二、经营外汇业务的可行性报告；
三、中国人民银行批准为金融机构的文件；
四、中国人民银行颁发的《经营金融业务许可证》①；
注①根据银发（1997）205号文《关于金融机构经营本外币业务统一发放许可证的通知》，从1997年7月1日起，中国人民银行对金融机构经营人民币业务和外币业务统一发放许可证，即由中国人民银行根据外汇管理部门的批准文件办法或换发《金融机构法人许可证》、《金融机构营业许可证》或《保险机构法人许可证》、《经营保险业务许可证》，许可证上注明其经营本外币的业务范围。下同。
五、中国人民银行批准的公司章程；
六、国家外汇管理局指定的注册会计师事务所出具的实收外汇资本金验资报告；
七、近三年的人民币资产负债表和损益表；
八、机构和部门外汇业务主管人员和外汇业务操作人员的名单和简历；
九、经营外汇业务场所和设施情况简介；
十、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。
第八条 国家外汇管理局收到非银行金融机构经营外汇业务的申请书后，应当予以审核。并自收到经营外汇业务申请书之日起六十日内予以批复。
第九条 非银行金融机构申请经营外汇业务一经批准，应当在三十日内到国家外汇管理局领取《经营外汇业务许可证》。逾期不领取，批准文件自动失效。
非银行金融机构在领取《经营外汇业务许可证》后，方可经营外汇业务。
第十条 非银行金融机构根据外汇业务发展的需要，可以申请扩大外汇业务范围。
非银行金融机构申请扩大外汇业务范围应当向国家外汇管理局提供下列文件和资料：
一、扩大外汇业务范围的申请书；
二、扩大外汇业务范围的可行性报告；
三、外汇业务经营情况的报告；
四、一年来的人民币和外汇资产负债表、损益表；
五、扩大外汇业务所需增加的外汇业务主管人员和外汇业务操作人员的名单和简历；
六、扩大外汇业务范围所需场所和设施情况；
七、原《经营外汇业务许可证》复印件；
八、扩大外汇业务范围需要增加外汇资本金的，须提供由国家外汇管理局指定的注册会计师事务所出具的实收外汇资本金验资报告；
九、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。
第十一条 国家外汇管理局收到非银行金融机构扩大外汇业务范围的申请书后，应当予以审核，并自收到扩大外汇业务范围申请书之日起六十日内予以批复。
第十二条 非银行金融机构申请扩大外汇业务范围一经批准，应当在三十日内到国家外汇管理局换领《经营外汇业务许可证》。逾期不换证的，批准文件自动失效。
非银行金融机构领取新的《经营外汇业务许可证》后，方可经营扩大的外汇业务。
第十三条 非银行金融机构领取《经营外汇业务许可证》后，未经国家外汇管理局同意，六个月不经营外汇业务的，视为自动停业。国家外汇管理局收回其《经营外汇业务许可证》。
第十四条 非银行金融机构根据自身经营状况可以申请停办外汇业务。
非银行金融机构停办外汇业务应当在拟停业日六十天前向国家外汇管理局提出申请，并提交下列文件和资料；
一、停办外汇业务的申请；
二、由其主管部门或董事会签署的同意停办外汇业务的文件；
三、停办外汇业务的详细说明书（包括停办外汇业务的原因和停办外汇业务后债权债务处理措施、步骤）；
四、由国家外汇管理局指定的注册会计师事务所鉴章的三年来的人民币、外汇资产负债表和损益表；
五、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。
第十五条 国家外汇管理局收到非银行金融机构停办外汇业务的申请书后，应当予以审核，并自收到申请书之日起三十日内予以批复。
第十六条 经批准停办外汇业务的非银行金融机构，由国家外汇管理局指定注册会计师事务所、审计师事务所并会同有关部门按照法律规定对其外汇债权债务进行清理。
外汇债权债务清理完毕，交回《经营外汇业务许可证》。
第十七条 国家外汇管理局对严重违反本规定的非银行金融机构有权决定终止其经营外汇业务。
国家外汇管理局决定终止非银行金融机构经营外汇业务，应当提前七天通知该机构，并同时对其外汇业务实行监管。
第十八条 被终止经营外汇业务的非银行金融机构，由国家外汇管理局指定注册会计师事务所、审计事务所并会同有关部门按法律规定对其外汇债权债务进行清理。
外汇债权债务清理完毕，由国家外汇管理局吊销《经营外汇业务许可证》。
第十九条 《经营外汇业务许可证》有效期限为三年。非银行金融机构应当在有效期满四十五天前向国家外汇管理局申请换领《经营外汇业务许可证》。
非银行金融机构申请换领《经营外汇业务许可证》应当提供下列文件和资料：
一、换领《经营外汇业务许可证》的申请书；
二、三年来的外汇业务经营情况总结报告；
三、由国家外汇管理局指定的注册会计师事务所出具的实收外汇资本金验资报告；
四、三年来的外汇资产负债表和损益表；
五、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。
第二十条 国家外汇管理局收到非银行金融机构换领《经营外汇业务许可证》的申请书后，应当在六十日内予以审核，并做出准予换证或者不准予换证的批复。准予换领《经营外汇业务许可证》的，按照本规定第九条规定办理。不准予换领《经营外汇业务许可证》的，按照终止外汇业务的规定办理。
第二十一条 非银行金融机构领取或者换领《经营外汇业务许可证》后，应当在四十五天内登报公布。
第二十二条 非银行金融机构申请经营外汇业务、申请扩大外汇业务范围或者申请换领《经营外汇业务许可证》所提供的文件、资料必须真实、完整。若文件、资料不真实，国家外汇管理局将对其处以人民币50，000元的罚款，并可暂停其部分或全部外汇业务，或者终止其经营外汇业务②。
注②按《条例》处罚：“由国家外汇管理局没收违法所得，并取缔其全部或者部分外汇业务；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”
第二十三条 非银行金融机构领取或者换领《经营外汇业务许可证》之前经营外汇业务、经营扩大的外汇业务或者继续经营外汇业务，国家外汇管理局除没收其非法经营所得、给予人民币100，000元的罚款外，可暂停其部分或全部外汇业务，直至终止其经营外汇业务③。
注③按《条例》处罚：非银行金融机构领取或者换领经营许可证之前经营外汇业务的，或者外汇局已经取缔其全部或者部分外汇业务后仍继续经营被取消的外汇业务的，由国家外汇管理局没收违法所得，并取缔其全部或者部分外汇业务；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
非银行金融机构擅自经营扩大的外汇业务，由外汇局责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处以人民币10万元以上50万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇局责令整顿或者取消经营外汇业务资格；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三章 外汇资本金、资本准备金、呆帐准备金
第二十四条 非银行金融机构实收外汇资本金的构成：
非股份制非银行金融机构实收外汇资本金由各级财政部门的拨款、上级主管部门的拨款、自筹外汇资本金和历年补充的外汇资本金构成。
股份制非银行金融机构的实收外汇资本金由开办外汇业务时股东投入的股本金和历年扩充股份的股本金构成。
非银行金融机构不得以借入外汇资金充作外汇资本金；也不得以人民币资本金抵作外汇资本金。
非银行金融机构违反前款规定，国家外汇管理局除责令其限期清退或更换不实外汇资本金外，可给予警告、通报批评的处罚。对逾期不清退或更换的，处以人民币50，000元的罚款④。
注④按照《条例》处罚：非银行金融机构违反前款规定，由外汇局责令改正，通报批评，可并处以1万元以上30万元以下的罚款。
第二十五条 非银行金融机构在经营过程中必须保证其实收外汇资本金不低于本规定第六条第一款规定的法定数额。未经国家外汇管理局批准，非银行金融机构不得核减其实收外汇资本金。
非银行金融机构在经营过程中实收外汇资本金不足法定数额的，国家外汇管理局除责令其限期补足外，可给予警告、通报批评的处罚。对未按期限补足的，国家外汇管理局可以暂停其部分或全部外汇业务，直至终止其经营外汇业务⑤。
注⑤按照《条例》处罚：由外汇局责令改正，通报批评，可并处以人民币5万元以上30万元以下的罚款。
第二十六条 外汇资本准备金是非银行金融机构从税后外汇利润中提取的补充实收外汇资本金的外汇基金。非银行金融机构必须逐年从其税后外汇利润中提取外汇资本准备金。
非银行金融机构的实收外汇资本金加外汇资本准备金低于本规定第六条第一款规定的法定外汇资本金的3倍时，应当将不少50％的税后外汇利润补充为外汇资本准备金；非银行金融机构的实收外汇资本金加收外汇资本准备金高于本规定第六条第一款规定的法定外汇资本金的3倍时，应当将不少于10％的税后外汇利润补充为外汇资本准备金。
经国家外汇管理局批准，非银行金融机构可以将部分或者全部外汇资本准备金转为实收外汇资本金。
第二十七条 外汇呆帐准备金是指非银行金融机构专项用于冲销外汇呆帐的外汇基金。外汇呆帐系指债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实不能收回的外汇资金。
外汇呆帐准备金逐年按年末外汇贷款、应收租金余额的0．3％—0．5％提取，计入管理费用。
非银行金融机构动用外汇呆帐准备金冲销外汇呆帐必须报国家外汇管理局备案。

第四章 外汇业务范围
第二十八条⑥ 非银行金融机构可以申请经营下列部分或者全部外汇业务：
注⑥1997年10月10日国家外汇管理局按分业管理、分业经营原则重新公布了非银行金融机构外汇业务范围〖（97）汇管函字第258号文〗
一、外汇信托存款；
二、外汇信托放款；
三、外汇信托投资；
四、外汇借款；
五、外汇同业拆借；
六、外汇存款；
七、外汇放款；
八、发行或代理发行外币有价证券；
九、买卖或代理买卖外币有价证券；
十、自营或代客外汇买卖；
十一、外汇投资；
十二、外汇租赁；
十三、外汇保险；
十四、外汇担保；
十五、资信调查、咨询、见证业务；
十六、国家外汇管理局批准的其它业务。
第二十九条 国家外汇管理局根据分业管理原则，对不同类型的非银行金融机构外汇业务范围进行特殊限定，并可以根据需要进行调整。
第三十条 国家外汇管理局在核批非银行金融机构外汇业务时，可以对单项外汇业务的适用对象、适用范围等作出特别限定。国家外汇管理局根据需要可以对已批准外汇业务的适用对象、适用范围等进行重新限定，也可以要求非银行金融机构暂停办理或者终止办理某项外汇业务。
第三十一条 非银行金融机构必须在批准的业务范围内经营外汇业务。超过审批的业务范围经营外汇业务的，国家外汇管理局除勒令其停止办理超范围经营的外汇业务和没收其超范围经营外汇业务所得外，可给予人民币10，000—50，000元的罚款⑦。
注⑦同③

第五章 外汇业务管理
第三十二条 非银行金融机构经营外汇业务实行自主经营、自负盈亏、自担风险、自求平衡、保证支付、良性循环的原则。非银行金融机构除按委托人的要求进行信托放款和投资外，任何个人不得违背经营原则接受其它部门或个人的指示对特定项目进行外汇融资。
第三十三条 非银行金融机构经营的外汇业务实行单独核算、单独计算盈亏。
第三十四条 非银行金融机构应根据本规定、其它有关规定和经批准的业务范围制定相应的业务规章、办法，报国家外汇管理局核备。
第三十五条 非银行金融机构办理外汇信托业务，应当设立专门的机构，其信托资金来源和运用必须单独立帐，单独计算损益。编制报表时，应当编制外汇信托业务资产负债表和损益表。外汇信托业务资产负债表和损益表可与其总表并帐。
第三十六条 非银行金融机构办理外汇信托业务应当与委托人签订合同，明确信托资金的用途、管理、期限、利率、费率、权利和义务及风险责任等。不与委托人签定合同而吸收委托人存款，视同吸收一般存款，按超范围经营外汇业务处理。
第三十七条 非银行金融机构办理外汇股本投资，按照投资余额核减其自有外汇资金。但其用外汇资金购买的办公用设备、自用房产不超过自有外汇资金的25％部分可不核减其自有外汇资金。
第三十八条 非银行金融机构可以自行与境内外金融机构建立代理行关系。
第三十九条 非银行金融机构可以根据需要在境内中资金融机构开立外币帐户。
第四十条 非银行金融机构因业务需要经国家外汇管理局批准可以在境外金融机构开立外币帐户。
第四十一条 非银行金融机构申请开立境外帐户应当向国家外汇管理局提交下列文件和资料：
一、开户申请书（包括开户行名称、所在地、开户行的资信情况、帐户币别、帐户性质、帐户的使用范围和帐户的使用期限等）；
二、证明开户用途的文件；
三、境外帐户所涉及的外汇业务开展情况的报告；
四、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。
第四十二条 非银行金融机构在境外金融机构开立外币帐户的使用范围限于：
一、境外发债、借款所筹资金暂时存放境外；
二、偿还外债之前将偿债资金暂时存放境外；
三、境外同业存款；
四、办理自营或者代客买卖外汇及外币有价证券业务；
五、国家外汇管理局批准的其它用途。
第四十三条 非银行金融机构应当按照国家外汇管理局核定的帐户使用范围和规定的帐户使用期限使用境外帐户，其境外帐户的资金收付情况必须逐笔在境内的会计帐簿中反映。
非银行金融机构在境内外资、中外合资金融机构开立外币帐户视为在境外金融机构开立外币帐户。
对违反规定开立和使用境外帐户的非银行金融机构，国家外汇管理局可以给予警告、通报批评、责令暂停使用境外帐户、责令撤销境外帐户、限期将外汇资金调回境内、暂停其经营外汇业务三个月至半年的处罚，并可处以人民币10，000—50，000元的罚款。对有意通过境外帐户逃汇或者不按照规定使用境外帐户，造成资金损失的，追究有关当事人的责任⑧。
注⑧按照《条例》处罚：由外汇局责令改正，撤销外汇帐户，通报批评，并处以人民币5万元以上30万元以下的罚款，对通过境外帐户逃汇或者不按照规定使用境外帐户，造成资金损失的，还应当追究有关当事人的责任。
第四十四条 国家外汇管理局负责管理外汇同业拆借市场，负责管理、监督非银行金融机构按规定缴存存款准备金，负责管理、监督非银行金融机构外汇存贷款利率执行情况，负责规定和调整非银行金融机构各种外汇业务手续费费率的最高限额和比率。
第四十五条⑨ 非银行金融机构办理贸易、非贸易结算，外汇与人民币兑换等业务，所收入的属于国家的外汇应当按照有关规定办理移存，所需外汇按有关规定提取。
注⑨已停止执行。非银行金融机构办理外汇业务收入的外汇，应当按照《结汇、售汇及付汇管理规定》办理结汇。
非银行金融机构违反前款规定，国家外汇管理局除责令其限期补足外汇资金外，还可给予警告、通报批评和处以人民币10，000—50，000元的罚款。
第四十六条 国家外汇管理局对非银行金融机构外汇业务实行外汇资产负债比例管理。
第四十七条 非银行金融机构外汇资产负债比例包括：
一、自有外汇资金（包括：实收外汇资本金、外汇准备金、未分配外汇利润）占外汇风险资产总额的比率；
二、外汇负债加外汇担保为自有外汇资金的最高倍数；
三、外汇流动资产占外汇流动负债的最低比率；
四、外汇流动资产占外汇总资产的最低比率；
五、三个月内可变现的存放、拆放国内外同业外汇资金、购买可转让外币有价证券占款、存放中央银行外汇资金和外币现钞之和占外汇总资产的最低比率；
六、对一个单位的外汇放款、投资、租赁、担保（按担保余额的50％折算）之和占该非银行金融机构自有外汇资金的最高比率；
七、外汇投资（信托投资除外）的最高比率；
八、向其任一股东单位提供的外汇放款、投资、租赁、担保（按担保余额的50％折算）之和占该股东单位持有该非银行金融机构的外汇股份的最高比率；
九、净存放、拆放一家国内金融机构的外汇资金占该非银行金融机构自有外汇资金的最高比率；
十、净存放、拆放境外一家金融机构或境内一家外资、中外合资金融机构的外汇资金占该非银行金融机构自有外汇资金的最高比率；
十一、外币有价证券占款占外汇总资产的最高比率；
十二、对房地产的外汇融资占外汇总资产的最高比率；
十三、国家外汇管理局规定的其它比例。
外汇资产负债比例的具体比例数由国家外汇管理局根据需要确定和调整。国家外汇管理局可视个别或不同类别非银行金融机构的外汇资产负债情况规定特别适用或临时适用的外汇资产负债的比率。
第四十八条 非银行金融机构必须严格执行各项外汇资产负债比例规定，对违反规定者，国家外汇管理局除责令其限期调整外汇资产负债比例外，可给予警告、通报批评、暂停或限制经营有关外汇业务的处罚，并可处以人民币10，000—50，000元的罚款。⑩
注⑩按照《条例》处罚：由外汇局责令改正，撤销外汇帐户，通报批评，并处以人民币5万元以上30万元以下的罚款。
第四十九条 国家外汇管理局认为必要，可以要求非银行金融机构办理某些外汇业务时逐笔报批、事前通知或事后备案。非银行金融机构未按照要求办理的，国家外汇管理局除责令其限期清退或收回外汇资金外，可给予警告、通报批评、暂停经营有关外汇业务的处罚，并可处以人民币
10，000—50，000元的罚款。⑾
注⑾《条例》没有设置相应处罚，按《行政处罚法》和国务院法制局规定：由外汇局责令改正，给予警告，通报批评，并可处以1万元以上3万元以下的罚款。
需要逐笔报批、事前通知和事后备案的外汇业务由国家外汇管理局规定和调整。

第六章 财务和统计报表
第五十条 非银行金融机构应当按照权责发生制和借贷记帐法建立健全财务、会计制度，并实行外币分帐制。
第五十一条 非银行金融机构要真实计算外汇损益，不得将逾期贷款利息、租赁收益等计入外汇收入；不得将逾期贷款利息、租赁收益等滚入本金，并将相应的金额计入外汇收入。
第五十二条 非银行金融机构必须按照国家外汇管理局的要求报送财务和外汇业务统计报表，并保证报表的完整、准确和真实。
第五十三条 报表的种类包括：
一、财务报表
1．各种外币资产负债表及各种外币资产负债折成美元合并编制原外汇资产负债表（季报）；
2．外汇资产负债折成本币与本币资产负债合并编制的资产负债表（年报）；
3．各种外币损益表及各种外币损益折成美元合并编制的外汇损益表（季报）；
4．外汇损益折成本币与本币损益合并编制的损益表（年报）；
二、外汇业务统计报表
外汇业务统计报表分为半年报、季报和月报三类。
各种报表的具体格式和种类由国家外汇管理局确定。
第五十四条 非银行金融机构设在境外的全资附属机构的外汇资产与负债情况和外汇业务损益情况，应当反映在其外汇业务的报表中。
第五十五条 年报、半年报和季报报表的报送日期为每年、每半年、每季后第一个月末之前，月报表的报送日期为第二个月上旬末之前，经过注册会计师审核签章的年度外汇资产负债表和损益表的报送日期为第二年第一个季度末之前。
第五十六条 国家外汇管理局可以根据需要增减财务和统计报表的种类，调整报表的内容。
第五十七条 非银行金融机构编制报表使用如下汇率：
一、外币之间的折算按报告日国家外汇管理局公布的统一折算率折算；
二、人民币与美元之间的折算按报告日国家外汇管理局公布的折算率中间价折算。
第五十八条 非银行金融机构不按照规定报送报表的，国家外汇管理局可以区别情况给予处罚。对年内一次不按期报送报表的，给予警告；对年内两次不按期报送报表的，给予通报批评，并从过期之日起每日处以人民币1，000元的罚款；对年内三次不按期报送报表的，暂停其经营外汇业务半年；对不按照要求填报报表或者报表不全的，给予警告，并处以人民币5，000元的罚款；对故意作假帐或者不作帐导致报表虚假或有重大遗漏的，给予通报批评、暂停其经营外汇业务半年至一年的处罚，并处以人民币50，000—100，000元的罚款。⑿
注⑿按照《条例》、《行政处罚法》和国务院规定处罚：非银行金融机构不按照规定报送报表的，由外汇局责令改正，并可以区别情况给予处罚。对年内1次不按期报送报表的，给予警告；对年内2次不按期报送报表的，给予通报批评；对年内3次不按期报送报表的，处以3万元以下的罚款；对不按要求填报报表或报表不全的，给予警告，并处以人民币1万元以下的罚款；对故意作假帐或者不作帐导致报表虚假或有重大遗漏的，给予通报批评，并处以人民币5万元以上30万元以下的罚款。以上各项罚款每次金额不得超过30万元人民币。

第七章 外汇业务检查与考评
第五十九条 国家外汇管理局可以自行或者指定会计师事务所对非银行金融机构外汇业务进行全面检查或者重点检查，被检查机构应当接受检查并予以配合。
第六十条 国家外汇管理局对非银行金融机构每三年至少进行一次全面检查，检查的内容和日期由国家外汇管理局确定。
国家外汇管理局对非银行金融机构进行全面检查，应当提前三十日通知该机构。
国家外汇管理局在向非银行金融机构发出全面检查通知的同时，向被检查机构提供调查表和索要资料的清单。该机构需在接到通知后十五日内将已填制的调查表和资料清单送回国家外汇管理局。
检查结束后，由国家外汇管理局或者会计师事务所提出检查报告，送被检查机构董事会和有关金融管理部门。
第六十一条 国家外汇管理局可根据需要随时对非银行金融机构外汇业务进行重点检查。
重点检查可事前通知也可不事前通知。
国家外汇管理局可以根据检查需要向被检查机构索要有关资料。
重点检查结束后，由国家外汇管理局提出检查报告，送被检查机构董事会和有关金融管理部门。
第六十二条 国家外汇管理局对非银行金融机构不配合检查、不按照要求提供资料的，可给予警告、通报批评和暂停经营外汇业务三个月至半年的处罚，并可处以人民币5，000元的罚款。⒀
注⒀按照《条例》处罚：由外汇局责令改正，通报批评。逾期不改正的，处以人民币1万元以上10万元以下的罚款。
第六十三条 国家外汇管理局定期对非银行金融机构经营外汇业务的状况进行考评。
第六十四条 对非银行金融机构外汇业务考评的内容包括：
一、外汇资产制质量情况；
二、外汇资本金情况；
三、外汇资产负债结构和流动性情况；
四、外汇业务收益情况；
五、外汇业务经营管理能力；
六、执行政策法规的情况。
第六十五条 国家外汇管理局对非银行金融机构外汇业务的考评每两年进行一次。具体的考评指标、计算方法、考评索要资料及考评日期由国家外汇管理局确定。国家外汇管理局认为必要时，可临时对非银行金融机构外汇业务进行考评。
第六十六条 考评结束后，由国家外汇管理局将考评结论通知被考评非银行金融机构和该机构主管部门及董事会。
国家外汇管理局不对外公布或向其它部门提供考评结论，被考评的非银行金融机构未经国家外汇管理局的批准不得对外公布或向其它部门提供考评结论。
第六十七条 被考评的非银行金融机构对国家外汇管理局的考评不配合，致使考评无法进行的，国家外汇管理局可以给予通报批评或者暂停其部分或全部外汇业务三个月的处罚。⒁
注⒁按照《条例》处罚：由外汇局责令改正，通报批评。逾期不改正的，处以人民币1万元以上10万元以下的罚款。
第六十八条 国家外汇管理局通过检查、监督和考评，发现非银行金融机构外汇业务经营管理方面的问题，可区别情况给予处罚：
一、经营管理不善，逾期较多，资金结构不合理的，责令限期调整外汇资产结构，并可限制其有关外汇业务的开展。
二、逾期过多，已出现亏损的，限期整顿并暂停其部分或全部外汇业务。
三、外汇业务亏损严重，资不抵债的，终止其经营外汇业务。

第八章 附 则
第六十九条 国家外汇管理局可根据本规定制定非银行金融机构外汇业务管理的具体办法。本规定未尽事宜，国家外汇管理局可以制定补充规定，报中国人民银行批准后实行。
第七十条 非银行金融机构不服国家外汇管理局依照本规定给予的处罚，可以向作出处罚决定的上一级机关申请复议。对复议决定不服的，可以向人民法院提出诉讼。
第七十一条 本规定于一九九三年一月一日公布，一九九三年七月一日起实行。由国家外汇管理局负责解释。本规定实行之日起，一九八七年十月一日公布的《非银行金融机构外汇管理办法》同时废止。


河北省沧州市人民政府办公室


沧州市人民政府办公室转发沧州市交通运输局关于《沧州市农村公路建设管理细则（试行）》的通知


各县（市、区）人民政府，渤海新区、开发区、高新区管委会，市政府各部门：

沧州市交通运输局关于《沧州市农村公路建设管理细则（试行）》已经市政府同意，现予转发，请结合实际认真贯彻执行。





二〇一一年五月三十日



沧州市农村公路建设管理细则

（试 行）



第一章　总则

第一条　为进一步加强我市农村公路建设管理，促进农村公路建设健康、持续发展，依据 《河北省农村公路建设管理办法》、《河北省成品油价格和税费改革中央转移支付资金管理使用暂行办法》，结合我市农村公路建设的实际情况，特制定《沧州市农村公路建设管理细则（试行）》。

第二条　凡属我市农村公路新改建工程建设项目均执行本“细则”的规定。

本“细则”中所称农村公路包括县道、乡道、村道及相应路线上的桥梁。乡道分为重要乡道和一般乡道，其中，重要乡道是指里程在5公里及以上且技术等级三级及以上的乡道，其余为一般乡道。

第三条　农村公路建设应当遵循统筹规划、分级负责、因地制宜、经济实用、注重环保、确保质量的原则，依据农村公路建设规划和分阶段建设重点，按照简便适用、切合实际的原则和国家规定的程序组织建设。

第四条 县级人民政府对农村公路建设负总责。其中，县道由县级人民政府负责建设，乡道由乡级人民政府负责建设，村道由村民委员会负责建设。

为强化工程项目的建设管理，确保工程质量，县乡政府及村委会要委托本县（市、区）交通运输行政主管部门作为项目执行业主，统一组织农村公路建设的实施。

第五条　市级交通运输行政主管部门负责全市农村公路建设的行业管理。

第六条　农村公路建设要确保质量，降低建设成本，节能降耗，节约用地，保护生态环境。鼓励各地在农村公路建设中采用新技术、新材料、新工艺。



第二章　项目前期工作

第七条　农村公路的建设标准应当依据公路功能、路网规划、交通量和地形、地质条件，按照因地制宜、实事求是的原则合理确定。

县道和乡道应当按照等级公路建设标准建设。其中，县道须采用二级及以上公路标准，乡道宜采用三级及以上公路标准。

村道的建设标准，应当根据当地实际需要和经济条件确定，但路基宽度不得低于4.5米，路面宽度不得低于3.5米，并根据地形等情况合理设置错车道。

第八条　农村公路工程项目可以直接采用一阶段施工图设计。其中，县道、重要乡道及桥梁工程的设计，应当由具有相应资质的设计单位承担；其他农村公路工程的设计，可以由县级及以上交通运输行政主管部门组织有经验的技术人员承担。

第九条　路面应当选择能够就地取材、易于施工、有利于后期养护的结构。路面结构要求如下。

县道。采用沥青混凝土路面时，路面面层厚度不低于7厘米；采用水泥混凝土路面时，路面面层厚度不低于22厘米；基层应采用不低于15厘米的水泥稳定碎石、石灰粉煤灰稳定碎石或其它类型的粒料类基层；底基层类型应根据当地材料状况合理选用，如石灰稳定土、石灰粉煤灰稳定土等，厚度通过计算确定。

乡道。采用沥青混凝土路面时，面层厚度不少于5厘米，采用水泥混凝土路面时，面层厚度不少于20厘米；基层应选用厚度最低不少于30厘米的石灰土或其它相应标准结构形式。

村道。采用沥青混凝土路面时，面层厚度不少于3厘米，采用水泥混凝土路面时，面层厚度不少于18厘米；基层应选用厚度最低不少于15厘米的石灰土或其它相应标准结构形式。

第十条　桥涵工程应当采用经济适用、施工方便的结构形式。

新改建桥梁一般应与路基同宽，最低要求与路面同宽。中型及以上桥梁设计时应考虑路线升级改造、遵循建设标准适当超前的原则。

第十一条　农村公路建设应当重视排水和防护工程的设置，提高公路抗灾能力。在急弯、沿河路段应当设置必要的安全、防护设施和警示标志，提高行车安全性。

第十二条　县道、重要乡道、中型及以上桥梁工程项目的设计文件报市级交通运输行政主管部门审核批复，并将批复文件报省级交通运输行政主管部门备案；一般乡道、村道及小桥的设计文件由县级交通运输行政主管部门审核批复，并将批复文件报市级交通运输行政主管部门备案。设计文件未经审批的农村公路建设项目，不得申报国家或省补助计划。

第十三条　设计文件一经批准，不得随意变更。确需变更的，变更方案在征得设计单位同意后，由建设单位审批，报上一级交通运输行政主管部门审查备案；涉及到建设规模、技术标准发生变化、确需调整的，应由设计单位出具变更设计，建设单位提出申请，报计划审批机关批准，并报省级交通运输行政主管部门备案。

第十四条 项目库管理。我市农村公路建设项目库按市、县两级管理。县级交通运输行政主管部门、财政部门共同负责本辖区农村公路项目库的建设工作，所有完成前期工作的项目可进入县级项目库；市级交通运输行政主管部门、财政部门共同负责本市农村公路项目库的建设工作，县级项目库内符合国家、省、市级投资政策的项目，经市级交通运输行政主管部门初审后录入市级农村公路计划管理系统，并上传项目附件入项目库

市级项目库报备入库内容及程序

一、报备内容：项目的报备内容包括：⑴申报项目的行文及项目一览表；⑵工程可行性研究报告及批复、设计文件及批复。

二、报备程序：县级交通运输行政主管部门按要求备齐报备内容后，报市级交通运输行政主管部门审查，审查通过后项目入库工作完成。

第十五条　招投标。农村公路改造工程项目符合法定招标条件的，建设单位应当依法进行招标。其中，县道、重要乡道、中型及以上桥梁，招标前建设单位须向市级交通运输行政主管部门报送招标工作安排；招标过程中，应有市级交通运输行政主管部门有关人员现场监督；招标工作完成后，建设单位须向市级交通运输行政主管部门报送评标报告备案存档。

不需招标的项目，建设单位打捆（或采用简易招标方式）优选有施工资质（或施工资格）的施工单位。选定的施工单位须在交通运输行政主管部门建立信用档案。

所选择的施工单位、设计单位、监理单位均需具有相应资质且有良好的信誉。施工单位、监理单位承诺的进场人员、机械设备、试验检测仪器等必须满足施工和监理要求。施工资格、设计资格、监理资格均由县级交通运输行政主管部门审核。

第三章 施工管理和安全管理

第十六条　县道、重要乡道、中型及以上桥梁，在工程开工前，项目建设单位应按规定向市交通运输行政主管部门质量监督管理机构办理监督申请，向市交通运输行政主管部门办理施工许可。其它项目向县级交通运输行政主管部门质量监督管理机构办理监督申请，向县级交通运输行政主管部门办理施工许可。

第十七条　县道、重要乡道、中型及以上桥梁工程项目新改建工程要建立健全“政府监督、业主管理、社会监理、企业自检”的质量和安全保障体系。　

一般乡道、村道项目要继续完善“政府监督、部门指导、社会监督、专业监理、企业自检”的五级质量和安全保证体系。

第十八条　建设单位应加强对工程的全面质量和安全管理，建立质量管理目标，落实质量、安全责任，实行工程质量责任追究制和安全生产责任制。对施工单位及监理单位进场人员、设备、仪器等，按合同要求严格把关。

第十九条 各级公路工程质量安全监督机构要认真履行政府监督职能。市级公路工程质量安全监督机构负责全市辖区内县道、重要乡道、中型及以上桥梁新改建工程质量、安全监督工作。各县级公路工程质量安全监督机构负责辖区内一般乡道、村道及小桥的质量、安全监督工作。

第二十条　驻地监理的义务及职责。进场监理人员及检测仪器必须符合合同要求，监理人员必须经过培训，持证上岗。驻地监理工程师应具有工程系列中级及以上职称或专业监理工程师证书。测量、实验监理员应具有初级技术职称并经过监理业务培训。

监理人员要恪尽职守，尽职尽责，依据相关法律、法规对辖区内的农村公路改造工程项目各工序进行现场质量、资金、进度、安全监理。

第二十一条 施工单位对施工质量、安全负责。施工单位应建立健全质量、安全保证体系，建立质量、安全责任制，按合同要求保证工程的质量、安全与进度。

第二十二条　施工单位、监理单位应根据工程质量安全管理需要或合同约定，在工程现场设立工地临时实验室，设立工地临时实验室的母体实验室应具有相应的《公路水运工程试验检测机构等级证书》。

第二十三条　农村公路建设项目实行质量缺陷责任期和质量保证金制度。质量缺陷责任期为一年，质量保证金不少于施工合同额的5%。

质量保证金由建设单位在计量支付中按比例扣除，待项目缺陷责任期满、质量缺陷得到有效处置后，质量保证金返还施工单位。

第二十四条　各县级交通运输行政主管部门应公布举报电话，聘请社会监督员，对农村公路改造工程进行质量、安全监督。



第四章　项目补助资金申请、管理及拨付

第二十五条　申请中央及省补助投资的农村公路建设项目，必须在市级农村公路建设项目库内。非直管县建设项目由市交通运输行政主管部门、市财政部门联合行文向省级交通运输行政主管部门和省级财政部门申请项目补助资金；直管县建设项目由本县交通运输行政主管部门、财政部门联合行文向省级交通运输行政主管部门和省级财政部门申请项目补助资金。

第二十六条 农村公路建设资金应当按照国家有关规定，实行政府投资为主、农村社区为辅、社会各界共同参与的多渠道筹资机制。

鼓励农村公路沿线受益单位捐助农村公路建设；鼓励利用冠名权、路边资源开发权、绿化权等方式筹集社会资金投资农村公路建设；鼓励企业和个人捐款用于农村公路建设。农村公路建设确需农民出资、投入劳动力的，应当由村民委员会按照“一事一议”的方式征得农民同意。

第二十七条　国家、省级财政对农村公路建设的补助资金应当全部用于农村公路建设工程项目，并严格执行国家对农村公路补助资金使用的有关规定，不得从中提取咨询、审查、管理、监督等费用。地方政府承诺的配套建设资金应当按时到位，并与国家及省补资金配套使用。

第二十八条　农村公路补助资金应按照国家及省资金管理的相关规定，依据工程进度和有关合同文件要求分期拨付。

对于县道、重要乡道、中型及以上桥梁项目，工程建设资金应按程序控制拨付。建设单位向县级财政部门报送包括项目计划批文、工程可行性研究批复报告、设计文件批复报告、评标报告、施工合同、施工许可、开工报告、开工令在内的卷宗，县级财政部门审查后应向建设单位预拨工程总价款的30%作为启动资金；工程建设期间，县级财政部门应根据工程进展情况分批向建设单位拨付建设资金，项目主体工程和附属工程竣工时，建设资金应拨付到80%，剩余20%作为工程尾款（其中包括5%的质量保证金）；项目竣工验收后，凭验收报告及财政评审报告，财政部门向建设单位拨付工程尾款。

对于一般乡道、村道项目，县级财政部门向建设单位预拨工程总价款的30%作为启动资金，项目主体工程和附属工程竣工时，建设资金应拨付到85%，待工程验收合格且经过财政评审后再全部支付。

第二十九条　各级交通运输行政主管部门应当依据职责，建立健全农村公路建设资金管理制度，加强对资金使用情况的监管。

农村公路建设资金使用应当接受审计、财政和上级财务部门审计、监督、检查。　

第三十条　各级人民政府和村民委员会应当将农村公路建设资金使用情况，向公路沿线乡（镇）、村定期进行公示，加强资金使用的社会监督。



第五章　竣工验收

第三十一条　农村公路建设项目交、竣工验收可合并为一次执行竣工验收。

县道、重要乡道、中型及以上桥梁新改建项目按《沧州市农村公路工程竣（交）工验收办法》执行，项目按照合同及设计文件要求完工，质量缺陷责任期满且具备验收条件后，县级交通运输行政主管部门向市级交通运输行政主管部门上报竣工验收申请，由市级交通运输行政主管部门组织验收，验收报告报省交通运输行政主管部门备案；其他农村公路建设项目由县级交通运输行政主管部门组织验收，验收报告报市交通运输行政主管部门备案，市交通运输行政主管部门进行复核性抽检。

第三十二条　农村公路建设项目验收合格后，应当落实养护责任和养护资金，加强养护管理，确保长久安全畅通。



第六章　监督检查审计

第三十三条　市级交通运输行政主管部门、财政部门要联合组织对建设项目进行监督检查，及时了解掌握计划执行情况、资金到位和使用情况、工程进度、工程质量和安全情况，督促项目建设单位加强工程和资金管理，及时解决有关问题。

第三十四条　检查的重点内容：

1、工程质量管理及安全管理是否规范到位；

2、是否严格执行基本建设程序及建设资金专款专用、专户存储管理的规定，配套资金是否及时、足额到位；

3、财会机构是否建立健全，并配备相适应的财会人员。各项原始记录、凭证帐册、会计核算、财务报告、内部控制制度等基础工作是否健全规范；

4、有无将工程专项建设资金用于计划外工程；有无擅自改变建设项目、改变建设规模及技术标准等问题，设计变更是否履行程序；

5、县财政对建设单位拨款、建设单位对施工单位拨款是否符合相关规定；

6、建设单位是否按照施工合同规定条款、实际完成工作量及工程监理情况对工程价款实行计量支付。工程质量保证金是否按规定管理；

7、工程是否按照计划完成，工程质量是否达到合格以上标准。

第三十五条　凡出现下列情况，不予支付工程专项资金，并减少或取消该县的项目计划或投资规模：

1、违反基本建设程序和财经纪律的；

2、配套资金不能及时、足额到位的；

3、不符合批准的建设规模和技术标准的；

4、结算手续不完备，支付审批程序不规范的；

5、不合理的负担和摊派，出现群众上访事件的；

6、工程进度严重滞后，工程管理不规范，工程质量不合格的；　　

7、超概预算的。

第三十六条　对监督、检查、审计发现的问题要及时纠正，分清责任，严肃处理。对截留、挤占和挪用工程专项建设资金，擅自变更投资计划、改变建设内容、降低技术标准以及因工作失职造成安全事故和资金损失浪费的，要追究当事人和有关领导责任。情节严重的，追究其法律责任。



第七章　附　则

第三十七条　本细则由沧州市交通运输局负责解释。

第三十八条　本细则自发布之日起试行。